доверьте сбор информации профессионалам
Тел: +7 (800) 555-70-51
+7 (499) 251-51-11 E-mail: bs@bsinfo.ru
  • Р
  • E
Мобильная версия
Логин:

Пароль:
  Забыли пароль?
-->
Главная>Статьи>Доверяй, но проверяй (часть 1)

Доверяй, но проверяй (часть 1)


30.03.2012

Доверяй, но проверяй (часть 1)

Ошибаются не потому, что не знают, а потому, что думают, что знают.  
Жан-Жак Руссо

Для успешного ведения бизнеса необходимо постоянно двигаться вперёд. Осваивать  новые рынки сбыта, заключать новые сделки. Ежемесячно на территории РФ появляются тысячи новых юридических лиц. Современная практика показывает, что далеко не все из них регистрируются для ведения честного бизнеса (достаточно вспомнить фирмы-однодневки, фирмы-дублёры и пр.).

Также стоит обратить внимание на ужесточение законодательства в отношении требований по проверке контрагентов (отказы в вычете НДС, встречные проверки и пр.).

Предлагаем Вашему вниманию комплекс простых мер, позволяющих минимизировать риск потенциального ущерба в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) договоров.

Первоначально выделим три типовые ситуации:
1. Вы планируете заключить сделку.
2. Вам необходимо определить целесообразность мер по взысканию задолженности.
3. Вы хотите быть уверенным в исполнении уже заключённого договора.

ФАС Московского округа в Постановлении № А41-15154/10 от 16.03.2012г. отклонил довод о проявлении налогоплательщиком должной осмотрительности при выборе контрагентов вследствие ознакомления со сведениями из ЕГРЮЛ. 
ФАС указал, что налогоплательщик в обоснование доводов о проявлении им должной осмотрительности должен оценивать не только условия сделки и коммерческую привлекательность, но и деловую репутацию, платёжеспособность контрагента. Также должен учитываться риск неисполнения контрагентами обязательств и предоставление обеспечения их исполнения, наличие у контрагента необходимых ресурсов (производственных мощностей, технологического оборудования, квалифицированного персонала) и соответствующего опыта.

  Перед сделкой АДИ «БС-инфо» рекомендует:

·      получить подтверждение факта существования контрагента, проверить статус его действия
Достаточно получить регистрационные и учредительные документы контрагента, «свежую» выписку из ЕГРЮЛ.

·      проверить лицо, подписывающее договор:
- Наличие действующего паспорта (паспорт может числиться в списке утерянных или недействительных паспортов).  
  - Наличие полномочий «подписанта»[1] (действует на основании Устава, доверенности и пр.). В случае осуществления деятельности по доверенности, в ней должны быть чётко определены полномочия (право подписи того или иного документа)
- Наличие лица в списке дисквалифицированных лиц

·         удостовериться в отсутствии ограничении сделок
Например, требуется ли одобрение крупной сделки или сделки с заинтересованностью и пр.

·         получить сведения из бухгалтерской отчётности организации
данные бухгалтерской отчётности позволят получить информацию о размере активов, наличии\отсутствие крупных долговых обязательств, размере прибыли и пр. Рекомендуем запросить отчётность за последние 3 года и посмотреть все показатели в динамике.

·         удостовериться, что потенциальный контрагент не является «фирмой-однодневкой»
По крайней мере, необходимо осуществить проверку по формальным признакам: наличие «массовых» учредителей, руководителя, регистрация по адресу массового нахождения, уточнить размер уставного капитала, наличие страхование ответственности и пр.[2]

·         проверить объект сделки
Например, при совершении купли-продажи объекта недвижимого имущества необходимо осуществить его тщательную проверку (действующие права, установить цепочку ранее совершённых сделок и пр.)

Так же советуем обратить внимание:

  • на продолжительность и стабильность фирмы-контрагента
  • наличие недвижимого имущества в собственности
  • наличие дочерних предприятий, филиалов, представительств
  • соответствие юридического адреса фактическому
  • частоту смены учредителей и руководителей, установить конечных собственников
  • наличие/отсутствие судебных разбирательств в Арбитражных судах с обязательным анализом оснований их возникновения, сумм исков и пр.
  • наличие лицензий и разрешений, участие в СРО и пр.


Не лишним будет проверить репутацию контрагента, деловую репутацию собственников (в т.ч. конечных бенефициаров) и руководителя компании, чистоту ранее совершённых сделок. «Глубина» проверки,  безусловно,  должна зависеть от суммы планируемой сделки.

 И ещё один совет: перед заключением сделки всегда требуйте предоставление оригиналов документов и проверяйте их подлинность. С развитием современных технологий сделать качественные, но поддельные копии с каждым днём становится всё проще.

продолжение следует...

Отдел по работе с клиентами АДИ "БС-инфо"
30.03.2012 г..



[1] ФАС отметил, что подписывая договоры, общество должно убедиться в том, что они подписаны от имени контрагентов полномочными представителями, содержат достоверные сведения ФАС Западно-Сибирского округа в Постановлении № А27-6574/2011 от 20.03.2012

[2] В письме от 13.12.11 № 03−02−07/1−430 Минфин России рассказал о мерах предосторожности, которые нужно проявить налогоплательщику при выборе контрагента.




Возврат к списку

 

Новости
23.06.2017 Портал Росреестра - опять проблемы.
Заблокирована работа системы ФГИС Единого Государственного Реестра Недвижимости на портале Росреестра. Данная система позволяет в ON-Line отправлять запросы и получать электронные выписки из ЕГРН.
Теперь система требует идентификации пользователей, которая должна подтверждаться Электронно-цифровой подписью КриптоПро (criptopro.ru).
 К сожалению, данная технологии пока не работает - не удается получить ЭЦП и , главное, на портале Росреестра, подтвердить идентификацию по ЭЦП.
Как объяснили в Росреестре попытка подключения ЭЦП для идентификации пользователя пока прошла неудачно, поэтому операторы Росреестра все объясняют просто сбоем на портале.
20.01.2017 Росреестр в параличе. Хотели как лучше...
 Очередная реформа системы регистрации и кадастрового учета привела к предсказуемым последствиям: электронные сервисы не работают, рынок под угрозой коллапса.
 Система выставления УИН (Уникальный идентификатор назначения-платежа) не работает, сотрудники МФЦ не имеют понятия откуда брать Уникальный идентификатор платежа и принимают к запросам на получение выписок из ЕГРН обезличенные финансовые документы оплаты госпошлины.
 Единая база данных госреестра недвижимости, которая должна была объединить бывшие Реестры ЕГРП и ГКН из всех территорально распределенных серверов не сформирована.
 Запросы на получение выписок из ЕГРН направляются в региональные подразделения Росреестра, которые ссылаясь на Приказ Минэкономразвития справедливо отказываются выполнять услуги, так как УИНа на оплату этих услуг нет.
Обычная схема - ХОТЕЛИ КАК ЛУЧШЕ, ПОЛУЧИЛОСЬ КАК ВСЕГДА!
08.09.2016 Жители Подмосковья смогут быстрее получать сведения о недвижимости через МФЦ
Изменяется порядок взаимодействия между Управлением Росреестра по Московской области (Управление), Филиалом ФГБУ «Федеральная кадастровая палата Росреестра» по Московской области (Филиал) и ГКУ МО «Московский областной многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг».
11.02.2016 Весение скидки
Весенние скидки на  услуги в честь праздника
28.05.2015 Минэкономразвития прогнозирует, что в 2015 году доллар будет стоить 60 руб.
МОСКВА, 28 мая. /ТАСС/. Минэкономразвития РФ прогнозирует, что в 2015 году курс доллара составит 60 руб. за доллар, в 2016 году - 56,8 руб., в 2017 году - 54,5 руб., 2018 году - 53,2 руб.

Такие данные содержатся в прогнозе Минэкономразвития социально-экономического развития РФ до 2018 года
Все новости >>
Тематические статьи
16 Окт 2013 В ЕГРЮЛ содержится устаревшая информация о паспортных данных руководителя. Что делать?
Как уведомить ФНС об изменении паспортных данных директора (и\или участников) общества, если новые формы заявлений не предусматривают такую возможность?
15 Окт 2013 Почему вместо выписки из ЕГРП можно получить уведомление (справку) об отсутствии сведений в реестре?
Наличие информации о точном адресе объекта не гарантирует получение выписки из ЕГРП.
12 Сен 2013 Практика: Задача с множеством ответов.
Можно ли доверять информации из ЕГРП, предоставленной в электронном виде?
11 Сен 2013 Практика: Можно ли доверять данным в выписке из ЕГРЮЛ?
Ошибки, от которых никто не застрахован – на что стоит обратить внимание при получении официального документа.
14 Авг 2013 Практика: Как узнать собственника помещения?
Затопили соседи сверху! Сосед перенёс» забор на даче.  
Что делать? Как вычислить собственника?
Все статьи >>
<img id="bxid_189285" src="/bitrix/images/fileman/htmledit2/php.gif" border="0"/>   Доверяй, но проверяй (часть 1)